{"id":4151,"date":"2020-11-30T14:54:15","date_gmt":"2020-11-30T17:54:15","guid":{"rendered":"https:\/\/www.ufsm.br\/pro-reitorias\/proplan\/?page_id=4151"},"modified":"2025-08-29T11:34:47","modified_gmt":"2025-08-29T14:34:47","slug":"resolucao-n-034-2020","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/www.ufsm.br\/pro-reitorias\/proplan\/resolucao-n-034-2020","title":{"rendered":"RESOLU\u00c7\u00c3O UFSM N. 034\/2020"},"content":{"rendered":"\t\t
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\n\t\t\t\r\n\r\n\r\n<b>RESOLU\u00c7\u00c3O N. 034\/2020<\/b><\/title>\r\n\r\n\r\n<div align=\"center\"><img decoding=\"async\" src=\"https:\/\/www.ufsm.br\/pro-reitorias\/proplan\/wp-content\/uploads\/sites\/344\/2019\/09\/brasao-da-republica-do-brasil-logo.png\" alt=\"Bras\u00e3o Rep\u00fablica Federativa do Brasil\" width=\"6%\" height=\"6%\"><\/div> \r\n<h1><font color=\"blue\"><font size=\"5\"><div align=\"center\">MINIST\u00c9RIO DA EDUCA\u00c7\u00c3O<\/b><\/font><\/font><\/div><\/H1>\r\n<p><b><font color=\"0000blue\"><div align=\"center\">UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA MARIA<\/b><\/font><\/div><\/p>\r\n<p><div align=\"center\"><b><a href=\"https:\/\/portal.ufsm.br\/documentos\/publico\/documento.html?id=13307118\" target=\"_blank\"><font color=\"blue\">RESOLU\u00c7\u00c3O UFSM N. 034, DE 30 DE NOVEMBRO DE 2020<\/font><\/a><\/b><\/div><\/p>\r\n<br>\r\n<p><div align=\"right\"><font color=\"800000\">Aprova a Pol\u00edtica de Gest\u00e3o de Riscos da Universidade Federal de Santa Maria (UFSM).<\/font><\/div><\/p>\r\n<br>\r\n<br><div align=\"justify\">\r\n<p>O REITOR DA UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA MARIA, no uso de suas atribui\u00e7\u00f5es legais e estatut\u00e1rias e considerando:<\/p>\r\n<p>- o <a href=\"http:\/\/www.planalto.gov.br\/ccivil_03\/_ato2015-2018\/2017\/decreto\/D9191.htm\" target=\"_blank\"><font color=\"blue\"><u>Decreto N. 9.191, de 1\u00b0 de novembro de 2017<\/u><\/font><\/a>, que estabelece as normas e as diretrizes para elabora\u00e7\u00e3o, reda\u00e7\u00e3o, altera\u00e7\u00e3o, consolida\u00e7\u00e3o e encaminhamento de propostas de atos normativos ao Presidente da Rep\u00fablica pelos Ministros de Estado;<\/p>\r\n<p>- o Artigo 15-A do <a href=\"http:\/\/www.planalto.gov.br\/ccivil_03\/_ato2015-2018\/2017\/decreto\/D9203.htm\" target=\"_blank\"><font color=\"blue\"><u>Decreto N. 9.203, de 22 de novembro de 2017<\/u><\/font><\/a>, que disp\u00f5e sobre a pol\u00edtica de governan\u00e7a da administra\u00e7\u00e3o p\u00fablica federal direta, aut\u00e1rquica e fundacional, com altera\u00e7\u00f5es do <a href=\"http:\/\/www.planalto.gov.br\/ccivil_03\/_ato2019-2022\/2019\/decreto\/D9901.htm\" target=\"_blank\"><font color=\"blue\"><u>Decreto N. 9.901, de 8 de julho de 2019<\/u><\/font><\/a>;<\/p>\r\n<p>- a <a href=\"https:\/\/www.in.gov.br\/materia\/-\/asset_publisher\/Kujrw0TZC2Mb\/content\/id\/21519355\/do1-2016-05-11-instrucao-normativa-conjunta-n-1-de-10-de-maio-de-2016-21519197\" target=\"_blank\"><font color=\"blue\"><u>Instru\u00e7\u00e3o Normativa Conjunta N. 1, de 10 de maio de 2016<\/u><\/font><\/a>, publicada no Di\u00e1rio Oficial da Uni\u00e3o em 11 de maio de 2016 pela Controladoria-Geral da Uni\u00e3o, que disp\u00f5e sobre controles internos, gest\u00e3o de riscos e governan\u00e7a no \u00e2mbito do Poder Executivo Federal;<\/p>\r\n<p>- a <a href=\"https:\/\/www.ufsm.br\/pro-reitorias\/proplan\/resolucao-n-015-2020\/\" target=\"_blank\"><font color=\"blue\"><u>Resolu\u00e7\u00e3o UFSM N. 015, de 23 de junho de 2020<\/u><\/font><\/a>, da Universidade Federal de Santa Maria;<\/p>\r\n<p>- a <a href=\"https:\/\/www.in.gov.br\/web\/guest\/materia\/-\/asset_publisher\/Kujrw0TZC2Mb\/content\/id\/11984199\/do1-2018-04-26-portaria-n-1-089-de-25-de-abril-de-2018-11984195\" target=\"_blank\"><font color=\"blue\"><u>Portaria N. 1.089, de 25 de abril de 2018<\/u><\/font><\/a>, do Minist\u00e9rio da Transpar\u00eancia e Controladoria-Geral da Uni\u00e3o, que estabelece orienta\u00e7\u00f5es para que os \u00f3rg\u00e3os e as entidades da administra\u00e7\u00e3o p\u00fablica federal direta, aut\u00e1rquica e fundacional adotem procedimentos para a estrutura\u00e7\u00e3o, a execu\u00e7\u00e3o e o monitoramento de seus programas de integridade e d\u00e1 outras provid\u00eancias; e,<\/p>\r\n<p>- o Parecer N. 111\/2020 da Comiss\u00e3o de Legisla\u00e7\u00e3o e Regimentos (CLR), aprovado na 832\u00aa Sess\u00e3o do Conselho Universit\u00e1rio, de 27 de novembro de 2020, referente ao Processo N. <a href=\"https:\/\/portal.ufsm.br\/documentos\/publico\/processo\/documento.html?idDocumento=13261929\" target=\"_blank\"><font color=\"blue\"><u>23081.050337\/2020-62<\/u><\/font><\/a>.<\/p>\r\n<br>\r\n<p>RESOLVE:<\/p>\r\n<br>\r\n<p>Art. 1\u00ba Aprovar a Pol\u00edtica de Gest\u00e3o de Riscos da Universidade Federal de Santa Maria.<\/p>\r\n<br>\r\n<p>CAP\u00cdTULO I<\/p>\r\n<p>DO OBJETIVO<\/p>\r\n<br>\r\n<p>Art. 2\u00ba A Pol\u00edtica de Gest\u00e3o de Riscos na Universidade Federal de Santa Maria tem por objetivo instituir diretrizes e princ\u00edpios de governan\u00e7a, de controle interno e de gest\u00e3o de riscos no \u00e2mbito da Universidade Federal de Santa Maria.<\/p>\r\n<br>\r\n<p>CAP\u00cdTULO II<\/p>\r\n<p>DAS DISPOSI\u00c7\u00d5ES PRELIMINARES<\/p>\r\n<br>\r\n<p>Se\u00e7\u00e3o I<\/p>\r\n<p>Dos Conceitos e Defini\u00e7\u00f5es<\/p>\r\n\r\n<p>Art. 3\u00ba Para fins deste Ato Normativo, consideram-se os seguintes conceitos:<\/p>\r\n<p>I \u2013 Riscos: eventos que podem comprometer o alcance da miss\u00e3o e dos objetivos institucionais, podendo ser subdivididos, em:<\/p>\r\n<p>a) riscos operacionais: eventos que podem comprometer as atividades do \u00f3rg\u00e3o ou entidade, normalmente associados a falhas, defici\u00eancia ou inadequa\u00e7\u00e3o de processos internos, pessoas, infraestrutura e sistemas;<\/p>\r\n<p>b) riscos de imagem: eventos que podem comprometer a confian\u00e7a da sociedade em rela\u00e7\u00e3o \u00e0 capacidade da UFSM em cumprir sua miss\u00e3o institucional; <\/p>\r\n<p>c) riscos legais: eventos derivados de altera\u00e7\u00f5es legislativas ou normativas que podem comprometer as atividades do \u00f3rg\u00e3o ou entidade; e<\/p>\r\n<p>d) riscos financeiros\/or\u00e7ament\u00e1rios: eventos que podem comprometer a capacidade do \u00f3rg\u00e3o ou entidade de contar com os recursos or\u00e7ament\u00e1rios e financeiros necess\u00e1rios \u00e0 realiza\u00e7\u00e3o de suas atividades, ou eventos que possam comprometer a pr\u00f3pria execu\u00e7\u00e3o or\u00e7ament\u00e1ria, como atrasos no cronograma de licita\u00e7\u00f5es.<\/p>\r\n<p>II \u2013 Controles internos da gest\u00e3o: conjunto de regras, procedimentos, diretrizes, protocolos, rotinas de sistemas informatizados, confer\u00eancias e tr\u00e2mites de documentos e informa\u00e7\u00f5es, entre outros, operacionalizados de forma integrada pela dire\u00e7\u00e3o e pelo corpo de servidores das organiza\u00e7\u00f5es, destinados a enfrentar os riscos e fornecer seguran\u00e7a razo\u00e1vel de que, na consecu\u00e7\u00e3o da miss\u00e3o da entidade, os seguintes objetivos gerais ser\u00e3o alcan\u00e7ados:<\/p>\r\n<p>a) execu\u00e7\u00e3o ordenada, \u00e9tica, econ\u00f4mica, eficiente e eficaz das opera\u00e7\u00f5es;<\/p>\r\n<p>b) cumprimento das obriga\u00e7\u00f5es de accountability;<\/p>\r\n<p>c) cumprimento das leis e regulamentos aplic\u00e1veis; e<\/p>\r\n<p>d) salvaguarda dos recursos para evitar perdas, mau uso e danos. O estabelecimento de controles internos no \u00e2mbito da gest\u00e3o p\u00fablica visa essencialmente aumentar a probabilidade de que os objetivos e metas estabelecidos sejam alcan\u00e7ados, de forma eficaz, eficiente, efetiva e econ\u00f4mica.<\/p>\r\n<p>III \u2013 Gerenciamento de riscos: processo para identificar, avaliar, administrar e controlar potenciais eventos ou situa\u00e7\u00f5es, para fornecer razo\u00e1vel certeza quanto ao alcance dos objetivos da organiza\u00e7\u00e3o; e<\/p>\r\n<p>IV \u2013 Governan\u00e7a: combina\u00e7\u00e3o de processos e estruturas implantadas pela alta administra\u00e7\u00e3o, para informar, dirigir, administrar e monitorar as atividades da organiza\u00e7\u00e3o, com o intuito de alcan\u00e7ar os seus objetivos.<\/p>\r\n<br>\r\n<p>CAP\u00cdTULO III<\/p>\r\n<p>DA GEST\u00c3O DE RISCOS<\/p>\r\n<br>\r\n<p>Se\u00e7\u00e3o I<\/p>\r\n<p>Dos Objetivos e Princ\u00edpios da Gest\u00e3o de Riscos<\/p>\r\n<br>\r\n<p>Art. 4\u00ba S\u00e3o objetivos da gest\u00e3o de riscos:<\/p>\r\n<p>I \u2013 assegurar que os respons\u00e1veis pela tomada de decis\u00e3o, em todos os n\u00edveis do \u00f3rg\u00e3o ou entidade, tenham acesso tempestivo a informa\u00e7\u00f5es suficientes quanto aos riscos aos quais est\u00e1 exposta a organiza\u00e7\u00e3o, inclusive para determinar quest\u00f5es relativas \u00e0 delega\u00e7\u00e3o, se for o caso;<\/p>\r\n<p>II \u2013 aumentar a probabilidade de alcance dos objetivos da organiza\u00e7\u00e3o, reduzindo os riscos a n\u00edveis aceit\u00e1veis; e<\/p>\r\n<p>III \u2013 agregar valor \u00e0 organiza\u00e7\u00e3o por meio da melhoria dos processos de tomada de decis\u00e3o e do tratamento adequado dos riscos e dos impactos negativos decorrentes de sua materializa\u00e7\u00e3o.<\/p>\r\n\r\n<p>Art. 5\u00ba A gest\u00e3o de riscos do \u00f3rg\u00e3o ou setor administrativo observar\u00e1 os seguintes princ\u00edpios:<\/p>\r\n<p>I \u2013 gest\u00e3o de riscos de forma sistem\u00e1tica, estruturada e oportuna, subordinada ao interesse p\u00fablico;<\/p>\r\n<p>II \u2013 estabelecimento de n\u00edveis de exposi\u00e7\u00e3o a riscos adequados;<\/p>\r\n<p>III \u2013 estabelecimento de procedimentos de controle interno proporcionais ao risco, observada a rela\u00e7\u00e3o custo-benef\u00edcio, e destinados a agregar valor \u00e0 organiza\u00e7\u00e3o;<\/p>\r\n<p>IV \u2013 utiliza\u00e7\u00e3o do mapeamento de riscos para apoio \u00e0 tomada de decis\u00e3o e \u00e0 elabora\u00e7\u00e3o do planejamento estrat\u00e9gico; e<\/p>\r\n<p>V \u2013 utiliza\u00e7\u00e3o da gest\u00e3o de riscos para apoio \u00e0 melhoria cont\u00ednua dos processos organizacionais.<\/p>\r\n\r\n<p>Art. 6\u00ba Todos os riscos que possam comprometer a realiza\u00e7\u00e3o dos objetivos da institui\u00e7\u00e3o, unidade de ensino, de demais subunidades devem ser continuamente identificados, avaliados, controlados e monitorados, devendo o risco ser medido em termos de impacto e de probabilidade.<\/p>\r\n<p>\u00a71\u00ba Os riscos ser\u00e3o identificados por tipo de exposi\u00e7\u00e3o e avaliados quanto \u00e0 sua probabilidade de incid\u00eancia e quanto ao seu impacto nos objetivos e metas tra\u00e7ados no Plano de Desenvolvimento Institucional, nos Planos de Desenvolvimento das Unidades e demais Projetos e Atividades Institucionais.<\/p>\r\n<p>\u00a72\u00ba A avalia\u00e7\u00e3o de riscos deve ser feita por meio de an\u00e1lises qualitativas, quantitativas ou da combina\u00e7\u00e3o de ambas.<\/p>\r\n<p>\u00a73\u00ba Caber\u00e1 ao Comit\u00ea de Governan\u00e7a, Riscos e Controle (CGRC) o estabelecimento de procedimentos, formul\u00e1rios e documentos necess\u00e1rios para efetiva\u00e7\u00e3o do caput do artigo.<\/p>\r\n<p>Art. 7\u00ba A crit\u00e9rio da unidade administrativa ou por determina\u00e7\u00e3o do Comit\u00ea de Governan\u00e7a, Riscos e Controle (CGRC), dever\u00e3o ser elaborados planos ou projetos de conting\u00eancia e resposta aos riscos.<\/p>\r\n<p>Par\u00e1grafo \u00fanico. Os planos e projetos ser\u00e3o identificados quanto \u00e0 sua proposta de evitar, transferir, aceitar ou tratar os riscos mapeados e avaliados. <\/p>\r\n<p>Art. 8\u00ba Cabe a cada agente p\u00fablico, gestor ou respons\u00e1vel por unidade administrativa o estabelecimento de controles internos mais adequados para mitigar a probabilidade de ocorr\u00eancia dos riscos, ou o seu impacto sobre os objetivos organizacionais.<\/p>\r\n<br>\r\n<p>Se\u00e7\u00e3o II<\/p>\r\n<p>Das Responsabilidades<\/p>\r\n<br>\r\n<p>Art. 9\u00ba O Comit\u00ea de Governan\u00e7a, Riscos e Controles (CGRC), constitu\u00eddo pela <a href=\"https:\/\/www.ufsm.br\/pro-reitorias\/proplan\/resolucao-n-015-2020\/\" target=\"_blank\"><font color=\"blue\"><u>Resolu\u00e7\u00e3o UFSM N. 15, de 23 de junho de 2020<\/u><\/font><\/a>, \u00e9 o \u00f3rg\u00e3o colegiado respons\u00e1vel pela gest\u00e3o da Pol\u00edtica de Gest\u00e3o de Riscos da UFSM, respeitando os dispositivos previstos na Resolu\u00e7\u00e3o supracitada.<\/p>\r\n<p>Art. 10 O dirigente m\u00e1ximo da organiza\u00e7\u00e3o \u00e9 o principal respons\u00e1vel pelo estabelecimento da estrat\u00e9gia da organiza\u00e7\u00e3o e da estrutura de gerenciamento de riscos.<\/p>\r\n<p>\u00a71\u00ba Os gestores s\u00e3o os respons\u00e1veis pela avalia\u00e7\u00e3o dos riscos no \u00e2mbito de suas unidades, processos e atividades que lhes s\u00e3o afetos. <\/p>\r\n<p>\u00a72\u00ba A alta administra\u00e7\u00e3o deve avaliar os riscos no \u00e2mbito da organiza\u00e7\u00e3o, desenvolvendo uma vis\u00e3o de riscos de forma consolidada.<\/p>\r\n<p>Art. 11 Cada risco mapeado e avaliado deve estar associado a um agente respons\u00e1vel formalmente identificado nos planos ou projetos de conting\u00eancia e resposta aos riscos.<\/p>\r\n<p>\u00a71\u00ba O agente respons\u00e1vel pelo gerenciamento de determinado risco deve ser o gestor com al\u00e7ada suficiente para orientar e acompanhar as a\u00e7\u00f5es de mapeamento, avalia\u00e7\u00e3o e mitiga\u00e7\u00e3o do risco.<\/p>\r\n<p>\u00a72\u00ba S\u00e3o responsabilidades do gestor de risco:<\/p>\r\n<p>I \u2013 assegurar que o risco seja gerenciado de acordo com as diretrizes deste Ato Normativo;<\/p>\r\n<p>II \u2013 monitorar o risco ao longo do tempo, de modo a garantir que as respostas adotadas resultem na manuten\u00e7\u00e3o do risco em n\u00edveis adequados, de acordo com a pol\u00edtica de gest\u00e3o de riscos; e<\/p>\r\n<p>III \u2013 garantir que as informa\u00e7\u00f5es adequadas sobre o risco estejam dispon\u00edveis e atualizadas.<\/p>\r\n<br>\r\n<p>CAP\u00cdTULO VI<\/p>\r\n<p>DAS DISPOSI\u00c7\u00d5ES GERAIS E TRANSIT\u00d3RIAS<\/p>\r\n<br>\r\n<p>Art. 12 Os casos omissos ser\u00e3o resolvidos pelo Comit\u00ea de Governan\u00e7a, Riscos e Controles (CGRC), cabendo recurso da decis\u00e3o ao Conselho Universit\u00e1rio (CONSU).<\/p>\r\n<p>Art. 13 Esta resolu\u00e7\u00e3o entra em vigor em 07 de dezembro de 2020, por se tratar de urg\u00eancia justi\ufb01cada no expediente administrativo.<\/p>\r\n<p>Par\u00e1grafo \u00fanico. Havendo qualquer modifica\u00e7\u00e3o legislativa, ou ainda, havendo qualquer situa\u00e7\u00e3o legal que impacte na legalidade da presente Resolu\u00e7\u00e3o, a mesma se aplica de imediato.<\/p>\r\n<br>\r\n<p>Paulo Afonso Burmann<\/p>\r\n<p>Reitor<\/p>\r\n<br>\r\n<p><font color=\"red0000\">Este texto n\u00e3o substitui o documento original, publicado no Portal de Documentos em 30 de novembro de 2020.<\/font> Dispon\u00edvel em: <a href=\"https:\/\/portal.ufsm.br\/documentos\/publico\/documento.html?id=13307118\"><font color=\"blue\">https:\/\/portal.ufsm.br\/documentos\/publico\/documento.html?id=13307118<\/font><\/a>\r\n\r\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/section>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>RESOLU\u00c7\u00c3O N. 034\/2020 MINIST\u00c9RIO DA EDUCA\u00c7\u00c3O UNIVERSIDADE FEDERAL DE SANTA MARIA RESOLU\u00c7\u00c3O UFSM N. 034, DE 30 DE NOVEMBRO DE 2020 Aprova a Pol\u00edtica de Gest\u00e3o de Riscos da Universidade Federal de Santa Maria (UFSM). 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